Организуемое и регулируемое государственными органами денежное обращение страны называется денежной системой.

Денежная система - исторически сложившаяся форма организации денежного обращения, законодательно установленная государством в каждой стране.

Денежные системы сформировались в XVI - XVII вв. в условиях становления централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков. Они прошли длительный путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными процессами, происходившими в экономике стран и регионов.

Классификацию денежных систем отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам : по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

В зависимости от вида денег различают денежные системы следующих типов:

1. товарные;

2. системы металлического обращения (монометаллические и биметаллические);

3. фидуциарные (собственно бумажные и кредитно-бумажные, электронные).

Кроме названных типов денежных систем существуют их смешанные и переходные разновидности.

Товарные денежные системы

Товарные денежные системы формируются на самых ранних этапах развития товарного хозяйства и государственного строительства.

В этот период человек и общество заимствуют у природы не только средства существования, но и формы денег. В условиях господства добывающего хозяйства и собирательства деньгами становятся ракушки моллюсков, перья птиц, какао-бобы и т.п. Первое крупное общественное разделение труда приводит к тому, что кочевые народы создают денежную систему на базе такого ходового товара, как скот (быки, овцы и др.). Земледельческие народы, перешедшие к оседлой жизни, строят денежные системы с использованием зерна, мехов, шкур животных.

Развитие способов обработки металлов, повышение их роли в хозяйственной жизни общества приводит к переходу от товарных денежных систем к металлическим.

Металлические денежные системы

Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции, присущие деньгам как всеобщему эквиваленту (меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно с металлическими деньгами банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги. Металлические денежные системы классифицируются в зависимости от того, какой металл играет роль денег. Они подразделяются на монометаллические и биметаллические (рис. 8).

Рисунок 8. – Металлические денежные системы

1. Монометаллизм . Монометаллическими называются денежные системы, при которых один металл занимает господствующее положение, служит основным всеобщим эквивалентом и доминирует в денежном обращении. Развитые металлические денежные системы исторически учреждались на основе меди, серебра, золота.

Медный монометаллизм существовал в Древнем Риме в III - ІІ в. до н.э. В Российской империи медные монеты были денежным материалом достаточно длительное время, что порождало значительные проблемы при платежах. Например, в 1748 г. Елизавета Петровна наградила М.В. Ломоносова за поздравительную одной 2000 руб. Вес медных денег составил 1800 кг. Награду в виде мешков с медными деньгами доставили на квартиру М.В. Ломоносова на двух подводах в сопровождении вооруженной охраны.

Серебряный монометаллизм сложился в Российской империи в 1843 – 1852 гг., в Индии – в 1852 - 1893 гг. и Голландии - в 1847 – 1875 гг.; в Китае он существовал до 1935 г.

Исторически переход от серебряного монометаллизма к золотому совершался в разных странах в течение длительного периода времени и характеризовался господством биметаллических денежных систем.

2. Биметаллизм . Это денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Соответственно денежное обращение страны основывается на одновременном использовании золотых и серебряных монет. В результате формируется двойная система товарных цен.

Известны три разновидности биметаллизма:

1) система параллельной валюты, которая характеризуется тем, что ценовое соотношение между золотыми и серебряными монетами складывается стихийно на основе рыночной стоимости денежных металлов - золота и серебра;

2) система двойной валюты, отличающаяся тем, что паритет между стоимостью золота и серебра устанавливается государством; чеканка монет, их прием при совершении актов купли-продажи осуществляются в соответствии с узаконенным соотношением;

3) система «хромающей» валюты, действующая тогда, когда государство отказывается от чеканки монет из какого-либо денежного металла, но вместе с тем в обращении находятся золотые и серебряные монеты.

В европейских странах фиксированный паритет золота и серебра в соотношении 1:15,5 (одна весовая единица золота приравнивалась к пятнадцати с половиной единицам серебра) был введён в 1803 г. Но при стихийном колебании рыночных цен на золото и серебро один из металлов оказывался оцененным ниже его фактической рыночной стоимости, другой - выше.

Существование биметаллических денежных систем исторически было связано со значительными количествами добываемого серебра в Америке и Европе. Однако равное обращение золота и серебра противоречит самой природе денег как единственного товара-эквивалента. Несмотря на формальное законодательно поддерживаемое равноправие золота и серебра, один металл фактически выполнял главную роль, другой - подчиненную.

Непрочность биметаллических систем вызвала переход к золотому монометаллизму.

3. Золотой монометаллизм . Эта наиболее совершенная металлическая система вводилась: в Великобритании - в 1816 г., Германии - в 1871 - 1873 гг., Франции, Бельгии, Швеции, Норвегии, Греции - в 1873 - 1874 гг., Голландии - в 1875 г., Австрии - в 1892 г., Российской империи и Японии - в 1897 г., США - в 1900 г.

Широкое и достаточно быстрое распространение золотого стандарта было обусловлено формированием мирового рынка и резким обесценением серебра вследствие его демонетизации в ряде стран.

В Российской империи к введению золотого стандарта готовились долго и тщательно в течение двух десятилетий. Золотой рубль не был и не мог быть введен «вдруг», незаметно и контрабандно, одним человеком, сколь бы угодно высокий пост он ни занимал. Фактически подготовительные меры для реформы начали проводиться при министрах финансов М.Х. Рейтерне и С.А. Грейте, были продолжены при Н.Х. Бунге и ИА. Вышеградским, завершены при С.Ю. Витте.

Недостаточно задумать реформу в министерском кабинете, она должна быть поддержана иными согласованными действиями, в частности Государственного банка.

Введение золотого монометаллизма во всех странах было вызвано:

1. ликвидацией дефицита государственного бюджета;

2. постепенным наращиванием золотого запаса в стране;

3. либерализацией купли-продажи золота;

4. стабилизационной денежной реформой.

Монометаллические денежные системы всегда включают полноценные монеты , определяемые видом металла, и неполноценные деньги . Например, при золотом монометаллизме к полноценным монетам относятся золотые, к неполноценным - серебряные и медные, а также бумажные и кредитные деньги.

Исторически существовало три разновидности золотого монометаллизма (золотого стандарта): золотомонетный, золотослитковый, золотодевизный.

Для золотомонетного стандарта характерным является свободное обращение золотых монет. В этих условиях золото выполняет все функции денег. Чеканка золотых полноценных монет происходит при фиксированном золотом содержании денежной единицы. Эмиссионные центры государств связаны с золотым запасом.

Поскольку обеспечивается свободный стихийный приток золота в обращение из формы сокровища при расширении потребности в деньгах, постольку поддерживается равновесное состояние денежной системы.

Золото свободно ввозится и вывозится из страны, что обеспечивает его функционирование как мировых денег. Одновременно гарантируется устойчивость курса национальной валюты.

Золотомонетный стандарт не исключает обращения неполноценных денег. При этом последние неограниченно размениваются на золото по нарицательной стоимости.

Наивысшего распространения в мире золотомонетный стандарт достиг в конце XIV - начале XX в. С началом Первой мировой войны система золотомонетного стандарта была подорвана. Во всех странах, участвовавших в войне, за исключением США, прекратился размен банкнот на золото, его свободный вывоз запрещался. Для финансирования военных расходов широко применялась бумажно-денежная эмиссия.

После окончания Первой мировой войны и международной военной интервенции в Россию во многих государствах в ходе экономического подъема были проведены стабилизационные денежные реформы. Произошел переход к золотослитковому и золотодевизному стандарту, но ни одна из стран мира не смогла в полном объеме восстановить золотомонетный стандарт. Его сменил золотослитковый стандарт.

Золотослитковый стандарт применялся в странах, обладавших значительным золотым запасом (Франция, Великобритания). Его характерной особенностью являлось то, что банкноты хотя бы и с существенными ограничениями, но подлежали размену не на золотые монеты, а на золото в слитках. Так, в Великобритании для получения стандартного слитка весом в 12,4 кг требовалось предъявить банкнот на сумму 1700 ф. ст., во Франции - на сумму не менее 215 тыс. фр. для слитка в 12,7 кг.

Такой подход способствовал концентрации золотых запасов в государственных центральных эмиссионных банках.

Золотослитковый стандарт действовал до мирового экономического кризиса, начавшегося в 1929 г. Его следствием стала временная повсеместная отмена золотого стандарта (в Великобритании – в 1931 г., США - в 1933 г., Франции - в 1936 г.). Начинала утверждаться система неразменных денег.

Золотодевизный стандарт вводился в странах, не располагавших достаточными золотыми запасами и не обладавших доступом к золотодобыче. В число таких стран входили, например, Германия, Норвегия, Австрия, Дания. Для него характерен размен банкнот не на золото, а на валюту тех стран, которая, в свою очередь, могла быть обращена в золото.

После Второй мировой войны в течение длительного периода времени поддерживался межгосударственный золотодевизный стандарт на основе Бреттон-Вудской системы соглашений. Страны, подписавшие их, зафиксировали курсы своих национальных валют в долларах или в золоте. Доллар был признан основной мировой валютной единицей, а его курс на долгое время был зафиксирован на уровне 35 долл. за 1 тройскую унцию золота (31,5035 г).

К преимуществам золотого стандарта относились:

1) стабильность валют, что благоприятствовало росту и развитию международной торговли;

2) достоверность валютных и финансовых прогнозов.

Недостатки связывались с зависимостью денежной массы от добычи, золота, наличием препятствий для проведения самостоятельной денежно-кредитной политики, направленной на решение внутренних проблем страны.

В 1971 г. США прекратили обмен долларов на золото, что означало конец Вреттон-Вудской системы. Ее сменила Ямайская международная валютная система, основанная на соглашении, заключенном в январе 1976 г. в Кингстоне (Ямайка, Индонезия.) и вступившем в силу в апреле 1978 г. Суть его состоит в отмене золотого содержания денежных единиц, во всеобщем признании отказа от золотого стандарта и введении плавающих курсов валют; золото исключалось из расчетов Международного валютного фонда и его членов. Таким образом, Ямайская валютная система юридически закрепила демонетизацию золота .

Международный золотой стандарт обеспечивал стабильность денежного обращение как внутри отдельных стран, так и стабильность мировой валютной системы в течение нескольких десятилетий, предшествовавших Первой мировой войне.

Фидуциарные денежные системы

После мирового валютно-финансового кризиса 1997 - 1998 гг. ставится вопрос о создании новой мировой валютно-финансовой системы с учетом того, что во всех странах мира господствующим является фидуциарный стандарт (от лат. fides - вера).

Фидуциарные денежные системы - это такие системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности не размениваются на золото. Они сформировались вместе с переходом от металлического к бумажному денежному обращению.

Как только внутренняя стоимость металлических денег отделяется от их номинала, появляются неразменные денежные знаки, начинается формирование фидуциарных денежных систем. Они могут строиться на металлической, бумажной, электронной основе.

К настоящему времени можно выделить три вида фидуциарных денежных систем:

1. переходные, сочетающие металлическое и бумажное обращение;

2. полный фидуциарный стандарт;

3. электронно-бумажные денежные системы.

Существование переходных фидуциарных денежных систем в разных странах мира ограничено рамками XX в. Их исторический предел - начало 1970-х гг.

Для переходных денежных систем характерным явлением становится лаж . Он представляет собой превышение рыночной ценой денежного металла, выраженной в бумажных денежных знаках, номинала бумажных денежных знаков, представляющих данное количество денежного металла. Обычно его исчисляют в процентах. Например, в 1817 г. за 1 руб. серебром давали 3,34 коп. ассигнациями. В 1916 г. 10-рублевые империалы продавались по 16 - 17 руб. и, таким образом, лаж на золото составлял 60 - 70%.

В результате появления лажа формируется двойная система цен на товары: в бумажных знаках и в металлических деньгах.

В Советском Союзе полный фидуциарный стандарт внутри страны фактически сложился еще в 1930-е гг. Он был закреплен ликвидацией свободной торговли товарами, осуществлявшейся Всесоюзным объединением «Торгсин» (магазин, скупавший драгоценные металлы и продававший на них и на иностранную валюту продовольственные и промышленные товары населению СССР), и прекращением обращения иностранной валюты с 1 февраля 1936 г.

Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами:

1. происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов; золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в золотых резервах банков;

2. государство берет на себя регулирование денежного оборота;

3. кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег;

4. соотношение пропорции наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег.

С 1930-х гг. в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Это прежде всего связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.

Для всех денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков, характерно:

1. вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах (в основном в банках); золото при этом по-прежнему выполняет функцию сокровища;

2. выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;

3. развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота (в мировой экономике соотношение между наличным и безналичным оборотами в среднем составляет 1:3);

4. создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота государством.

Разновидности кредитных денежных систем

Существуют две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Первая разновидность свойственна административно-распределительной системе экономики. Такого типа денежные системы существовали в странах социалистического лагеря до его распада.

В большинстве стран современного мира используется вторая разновидность денежных систем, которая свойственна странам с рыночной экономикой. Она имеет следующие характерные черты:

1. децентрализацию денежного оборота между разными банками;

2. разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы; выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, безналичных денег - коммерческие банки разных форм собственности;

3. отсутствие законодательного разграничения между безналичным и наличным платежными оборотами;

4. создание и развитие механизма государственного денежно-кредитного регулирования;

5. централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка;

6. прогнозное планирование денежного оборота;

7. тесную взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота;

8. активный контроль за денежными средствами со стороны налоговых органов;

9. наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства;

10. обеспечение денежных знаков активами банковской системы (золото, драгоценные металлы, товарно-материальные ценности, ценные бумаги);

11. выпуск денежных знаков в хозяйственный оборот в соответствии с государственными концепциями денежно-кредитной политики;

12. систему рыночного установления валютного курса на основе «корзинки» валют.

Как любая система, развитая денежная система страны состоит из ряда элементов.

1. Денежная единица - мера денег, принятая в стране за единицу.

2. Масштаб цен - весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей.

3. Порядок обеспечения денежных знаков - характеристика видов и основных правил их обеспечения.

4. Эмиссионная система - регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.

5. Структура денежной массы , находящейся в обращении. Она включает ряд параметров: соотношение между наличными и безличными деньгами, между объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денежной массы зависит удобство расчетов.

6. Форма денег - овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента меновая стоимость, которая в состоянии обеспечить устойчивость обращения товаров.

7. Порядок прогнозного планирования - определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

8. Механизм денежно-кредитного регулирования - он, во-первых, представляет собой, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, решает определенные задачи, в-четвертых, включает объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

9. Порядок установления валютного курса - совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса составляет прерогативу центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе национальной валюты на определенную дату публикуется в официальных периодических изданиях.

10. Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике - включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения контроля за ними. Регламент устанавливает формы первичных кассовых документов и формы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег. Первичный контроль за соблюдением порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.

11. Институты денежной системы - государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение.

Принципы организации денежной системы

Для нормального функционирования денежная система должна быть организована в соответствии с определенными правилами, которые устанавливает государство, т.е. основополагающими принципами .

Рассмотрим некоторые принципы, по которым строится современная денежная система рыночного типа.

1. Принцип централизованного управления денежной системой . Этот; принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной модели экономики, однако там управление осуществляется с помощью директивных актов правительства, которые обязательны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран.

Управление денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что на первый план выступают не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения.

2. Принцип прогнозного планирования денежного оборота . Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей готовятся не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т.е. ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет. Он при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, министерство финансов страны.

3. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота . Денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, а с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в нежных средствах, и сужать их, если уменьшаются.

4. Принцип кредитного характера денежной эмиссии . В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.

5. Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков . В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.

6. Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны . Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота и борьба с инфляцией являются приоритетными задачами центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда существовала бы угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена.

В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому он должен систематически отчитываться перед парламентом страны, который выступает как бы третейским судьей при возникновении разногласий между центральным банком и правительством.

7. Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования . Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству, федерации или субъектам федерации). Применение данного принципа позволяет не втягивать деньги в постоянное покрытие дефицита федеральных и местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса, а также заставляет правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и местных расходов.

8. Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования . Сущность его заключается в том, что центральный банк должен не ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удастся.

9. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом . Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборота.

10. Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны . Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуга внутри страны исключительно в национальной валюте. Это не означает, население не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается только для платежей за рубежом.

В процессе формирования и эволюции денежных систем сложилось два тина, три вида и разнообразное количество форм денежных систем. Два типа денежных систем – это системы обращения металлических и неметаллических денег. Исторически первый тип предшествовал второму. Сразу после обращения штучных (товарных) денег наступила долгая эра металлического обращения (более двух тысячелетий). Металлами, выполнявшими роль денег на протяжении этого продолжительного периода, были в основном золото и серебро в различных сплавах и формах. Выделению золота и серебра из мира штучных денег способствовали их естественные природные свойства, о которых шла речь выше. Золото и серебро никогда не боролись за первенство в качестве денежного металла – всеобщего эквивалента. В течение двух тысячелетий своего господства они либо последовательно сменяли друг друга в этой роли, либо существовали одновременно в виде биметаллизма.

Если золото либо серебро было в денежной системе единственным всеобщим эквивалентом, то такую систему принято называть золотым или серебряным монометаллизмом. Именно в условиях обращения металлических денег в различных формах появились первые, вначале стихийные, а затем законодательно оформленные денежные системы со всеми теми структурными элементами, о которых шла речь в параграфе 4.1. Процессы появления металлических денежных систем протекали в период Средневековья, когда укреплялись суверенные государства, которым требовалась законодательно закрепленная денежная система. Так, например, отдельные законодательные акты об организации денежного обращения выпускал Филипп IV Красивый (он же Фальшивомонетчик) в конце XIII – начале XIV в.

Первые монеты из золота и серебра в качестве денежных единиц античных государств Греции и позже Древнего Рима чеканились уже в VIII–V вв. до н.э. До этого золото и серебро обращались в форме природных слитков. Особенно богато было золотыми запасами малоазиатское государство Лидия, где первоначально золото в природных слитках выполняло роль денег. По использование золота, как, впрочем, и серебра, в качестве слитков для выполнения денежных функций сопряжено с большими неудобствами для оборота, так как при каждой сделке приходилось взвешивать слиток и делить его на части, а также определять пробу металла в нем.

Поэтому эволюция металлического денежного обращения привела к тому, что на слитках стали ставить клейма с указанием веса и пробы, и тогда их уже не нужно было взвешивать при каждой сделке, так как их вес удостоверялся клеймом влиятельного купца. Из этого процесса постепенно возникла монета, представлявшая собой известное количество металла, которому придавалась определенная форма и который был снабжен штемпелем, удостоверявшим вес и пробу. Именно монеты как денежные единицы государств стали первым, базовым элементом суверенных денежных систем, хотя в Средние века правом чеканки собственных монет обладали не только государи-суверены, но и крупные феодалы, влиятельные купцы и банкиры.

Системы металлических денег существовали очень долго, поэтому появилось много различных их форм.

Поскольку, как видно на рис. 4.6, металлические денежные системы отличаются большим многообразием, следует дать четкое определение каждому из их видов и форм.

Рис. 4.6.

Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента была закреплена за двумя металлами – золотом и серебром. В рамках биметаллизма предусматривалась свободная чеканка монет из обоих металлов. Различают три разновидности биметаллизма:

• 1) система параллельной валюты, при которой золотые и серебряные монеты обращаются по действительной стоимости содержащегося в них золота и серебра, а соотношение между этими металлами устанавливалось стихийно в соответствии с их рыночной ценой;
• 2) система двойной валюты, при которой государство в законодательном порядке устанавливает обязательное ценностное соотношение между золотом и серебром, и в соответствии с этим производится чеканка монет из золота и серебра;
• 3) система "хромающей" валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законным платежным средством, но не на равных условиях, поскольку монеты из серебра чеканились в закрытом порядке, а из золота – свободно и серебряные монеты являлись знаком золота.

Биметаллическая денежная система слабо соответствовала потребностям рыночной системы хозяйствования, и при смене феодализма капитализмом (с XVII в.) она постепенно перестала функционировать. Несоответствие денежной системы биметаллизма потребностям рынка можно объяснить по крайней мере двумя обстоятельствами. Во-первых, использование золота и серебра одновременно в качестве меры стоимости противоречит самой экономической природе этой функции денег. Во-вторых, законодательная фиксация соотношения между золотом и серебром противоречит стихийному закону стоимости.

Если соотношение рыночных стоимостей золота и серебра отклонится от установленного законом, то оба металла не смогут одновременно удержаться в обращении: тот из них, который оценен законом слишком низко по сравнению с его рыночной стоимостью, уйдет из обращения, которое будет заполнено металлом, оцененным законом слишком высоко. Иными словами, монеты из обесцененного металла будут вытеснены из обращения монетами из металла с завышенной стоимостью. В науке о деньгах и денежном обращении такая ситуация известна как закон Грэшема – Коперника. Свое название он получил по имени двух ученых, одновременно сформулировавших его в XVI в.: английского финансиста и государственного деятеля Т. Грэшема и Н. Коперника, польского ученого-астронома и физика, писавшего также научные трактаты по денежному обращению . Стихийное действие этого закона при биметаллизме подрывает данную денежную систему, и он уступает место монометаллизму.

Под монометаллизмом понимается система обращения металлических денег, при которой роль всеобщего стоимостного эквивалента выполняет один металл, а монеты из другого металла являются разменными на доминирующий денежный металл. В монометаллизме в обращении присутствуют кроме полноценных денег в виде золотых или серебряных монет и другие знаки стоимости, в различных формах и на разных условиях разменные на золото (серебро) в зависимости от конкретной формы монометаллизма: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Известны три исторические разновидности монометаллизма: медный, серебряный, золотой.

Золотой монометаллизм в отличие от серебряного исторически был представлен тремя формами: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

Золотомонетный стандарт – первая и потому классическая форма золотого монометаллизма, при которой путем определенного устройства денежной системы только одному металлу – золоту – обеспечивается главенствующее положение во всей национальной денежной системе. Это достигается при следующих необходимых условиях:

• 1) свободная чеканка полноценных монет из денежного металла и закрытая чеканка неполноценных монет (знаков стоимости) из других металлов;
• 2) свободный размен знаков стоимости па золото по номиналу;
• 3) свободное движение золота между странами.

Главным и необходимым условием функционирования системы золотомонетного стандарта была свободная чеканка золотых монет при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы. Система свободной чеканки означала, что каждый мог представить на государственный монетный двор металл в слитках для перечеканки его в монеты. Чеканка либо производилась бесплатно, либо за нее взималась незначительная монетная пошлина на покрытие издержек (в России она составляла 0,2%).

Экономическое значение системы свободной чеканки состоит в том, что:

• 1) она обеспечивает денежному металлу неограниченную возможность служить не только мерой стоимости, но и средством накопления и платежа;
• 2) благодаря режиму свободной чеканки стоимость монеты не может превышать стоимости содержащегося в ней металла;
• 3) свободное превращение денежного металла из тезаврации, накоплений, сбережений, инвестиций в средство обращения и платежа позволяло накоплениям выполнять свою стихийную рыночную роль регулятора количества денег в обращении.

Поскольку в процессе обращения золотые монеты постепенно стираются (золото, как известно, мягкий металл) и теряют часть своей стоимости, принцип свободы чеканки, а также ремедиум предотвращают возможность отклонения стоимости монеты от содержащегося в ней металла вверх, а свобода переплавки монет в слитки исключает возможность этого отклонения вниз.

Но уже в системе золотого монометаллизма обращались и неполноценные монеты, по существу представлявшие собой знаки стоимости. Так, для мелких платежей нужны монеты невысокой стоимости, поэтому при золотом монометаллизме чеканятся неполноценные (билонные) монеты из более дешевых металлов. Они выступают в обороте как представители или знаки золота. Например, в России после реформы С. Ю. Витте серебряный рубль был "представителем" золотого и обращался по номинальной стоимости, хотя имел рыночную стоимость 70 коп. золотом. Более мелкие серебряные монеты, если их собрать в сумме на 1 руб., давали лишь 36 коп. золотом, а медные – 24 коп. золотом.

Чеканка неполноценных монет всегда осуществлялась в закрытом порядке и только из принадлежащего государству металла. Такой порядок, во-первых, препятствовал вытеснению полноценных монет неполноценными, а во-вторых, давал государству монетный доход. Кроме того, неполноценные монеты обладали ограниченной платежной силой: в той же России в 1913 г. можно было расплатиться серебром на сумму, не превышающую 25 руб., а медью – 3 руб.

Главенствующее положение золота при золотом монометаллизме и подчиненное значение других металлов и знаков стоимости в денежной системе находит выражение в установлении свободного размена неполноценных монет и знаков стоимости на золото.

Свободное движение золота между странами в условиях золотого монометаллизма (свобода ввоза и вывоза) обеспечивало устойчивость валютных курсов (подробно эти вопросы разбираются в гл. 5).

Золотомонетный стандарт способствовал развитию:

• капиталистического производства, так как представлял собой устойчивую денежную систему, не подверженную инфляции;
• национальных банковско-кредитных систем, так как кредит и банки могут нормально развиваться только при стабильной денежной системе;
• международной торговли и трансграничных перемещений капиталов.

Золотомонетный стандарт, с одной стороны, обеспечивает устойчивый экономический рост и сбалансированную, "здоровую" денежную систему, что было исключительно важно для мирового рыночного хозяйства образца XIX – начала XX в., когда развивались международные экономические отношения, но, с другой стороны, это был очень "затратный проект". Денежное обращение, состоящее из золотых монет и разменных в них по номиналу неполноценных монет и знаков стоимости (фидуциарных и кредитных денег на бумажных носителях), требует больших золотых запасов у государств, имеющих систему золотомонетного стандарта. Поэтому после Первой мировой войны, а точнее с 1922 г. (Генуэзская конференция), страны ввели урезанные формы золотого монометаллизма, или золотого стандарта: золотослитковый и золотодевизный стандарты . Обе формы урезанного золотого стандарта означали денежное обращение, состоящее из разменных в золото в установленном порядке банкнот при отсутствии чеканных полноценных золотых монет.

Золотослитковый стандарт как урезанная, неполная форма золотого монометаллизма был установлен в Великобритании и Франции в 1922 г. и просуществовал до 1930-х гг. (времени Великой депрессии). Банкноты и другие формы неполноценных денег обменивались только на стандартные золотые слитки, в которых хранились официальные золотые запасы этих государств. Данные слитки по единому международному стандарту весили 11,5 кг и имели пробу 0,9999 (т.е. 999,9 г чистого золота на 1 кг общего веса). Национальными законодательствами Великобритании и Франции было установлено, что один такой слиток (делить при обмене их было нельзя) стоит 1700 фунтов стерлингов или 215 тыс. французских франков. Поменять на золото в стандартных слитках можно было только кратные этим величинам суммы: 1700 ф. ст. – 1 слиток, 3400 ф. ст. – 2 слитка и т.п. (или 215 тыс. фр. фр. – 1 слиток, 430 тыс. фр. фр. – 2 слитка и т.п.). Система золотослиткового стандарта была менее затратна, чем золотомонетного (установление нижнего предела сумм, разменных в золото), но также требовала от Великобритании и Франции, введших эту систему, солидных официальных золотых запасов. Таких запасов у значительно пострадавших в результате Первой мировой войны Великобритании и особенно Франции не было, и поэтому золотослитковый стандарт представлял собой значительное "обременение" для их национальных экономик.

Если США, Великобритания, Франция сохранили у себя непосредственный размен денежных знаков в золото (неограниченно в монеты в США, ограниченно в слитки в Великобритании и Франции), то другие страны ввели у себя золотодевизный стандарт .

Золотодевизный стандарт (золотовалютный, золотодолларовый) характеризуется следующим:

• в обращении отсутствуют золотые монеты;
• обмен неполноценных денег на золото производится при посредстве ключевых (резервных) валют;
• устойчивость курса национальной валюты поддерживается методами девизной политики, т.е. путем купли-продажи иностранной валюты за национальную в зависимости от понижения или повышения ее курса.

Таким образом, золотодевизный стандарт закреплял ситуацию, при которой валюты всех промышленно развитых стран обменивались в золото в два этапа:

• 1) вначале они конвертировались по зафиксированному национальным валютным законодательством в валюты, непосредственно разменные в золото (в США, Франции, Великобритании);
• 2) затем обменивались на золото из запасов центральных банков стран, чьи валюты были разменны в золото.

Следует подчеркнуть, что такой размен осуществлялся только центральными банками, но был доступен для всех: суверенных государств и отдельных юридических и физических лиц.

В результате кризиса золотого стандарта в 1930–1940-е гг. (Великая депрессия и Вторая мировая война) все страны – участницы мирового хозяйства ввели у себя системы обращения неметаллических денег (бумажно-денежные системы). Формально бумажно-денежные системы представлены девизными системами и системами замкнутых валют. Такие денежные системы существуют и в наше время. Но следует иметь в виду, что экономически чистой бумажно-денежной системы быть нс может, так как ни банкноты, ни чеки, ни фидуциарные бумажные деньги, ни пластиковые карты, ни виртуальные деньги не могут выполнять функцию всеобщего эквивалента, т.е. мерила стоимостей и, следовательно, масштаба цен. Если до демонетизации золота (1970-е гг.) неразменные бумажные и кредитные деньги были знаками золота, то потом, на протяжении почти 50 лет, такого обеспечения у них нс было и нет до сих пор. Отсюда непрочность и инфляционность современных денежных систем.

Девизная система – это денежная система, при которой денежное обращение обслуживается неразменными знаками стоимости, подверженными инфляции, и неполноценными монетами (при системе закрытой чеканки).

Система замкнутых валют является разновидностью девизной системы. В ней так же, как в девизных системах, денежное обращение осуществляется неразменными знаками стоимости и неполноценными монетами. Отличие заключается лишь в замкнутости национальных валют (их необратимости в другие национальные валюты). С юридической точки зрения валюта считается необратимой, если страна приняла на себя обязательства только по ст. XIV (раздел 2) Устава Международного валютного фонда (МВФ). Системы замкнутых валют существовали с 1946 по 1991 г. во всех социалистических странах, включая СССР. В настоящее время они остаются в Северной Корее, на Кубе и в некоторых других странах.

С переходом к неразменным кредитным деньгам все денежные системы стали характеризоваться следующим:

• отменой официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, уходом этого металла из внутреннего и внешнего оборота и оседанием его в резервах (национальных и международных);
• выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;
• преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;
• усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования в комплексе денежно-кредитной политики государства.

• В действительности этот факт был отмечен задолго до XVI в., в частности Аристофаном еще в античной Греции.

Сущность и типы денежной системы

Определение 1

Денежная система представляет собой форму организации денежного обращения в государстве, которая складывается исторически и закрепляется Законодательством на национальном уровне.

Тип денежной системы определяется в соответствии с формами денежного материала:

• товарно-денежная система, сформированная на ранних стадиях развития товарного хозяйства и строительства;
• металлическая денежная система, которая может быть различной в зависимости от типа металла, который выполняет роль денег. Эти системы могут быть монометаллические (при господстве одного металла, выполнении роли всеобщего эквивалента и доминировании в денежном обращении) и биметаллические (роль денег выполняют 2 металла - золото и серебро, за ними Законодательством закреплены денежные функции);
• фидуциарная система, при которой денежные знаки не подлежат размену на золото (бумажные, кредитные, электронные знаки).

Основными типами денежных систем являются:

1. Металлическое денежное обращение,
2. Обращение кредитных и бумажных денег.

Система бумажных и кредитных денег

Денежная система, основанная на бумажных и кредитных деньгах, является регулируемой, поскольку государство обязуется обеспечить относительное постоянство эмитированных денежных знаков. При этом принято отличать бумажные денежные системы и систему кредитных денег, которые не подлежат размену на золото.

Денежная система металлического обращения

Данная система основана на металлических деньгах (золото, серебро), выполняющих все функции , которые присущи деньгам как всеобщим эквивалентам (мера стоимости, средство обращения и платежа, средство накопления). При функционировании этой системы банкноты, которые обращаются одновременно с металлическими деньгами, в любое время можно обменять на металлические деньги. Металлическому обращению присущи 2 типа денежных систем (биметаллизма и монометаллизма).

Биметаллизм представляет собой денежную систему, при функционировании которой государство законодательство закрепляет роль денег за двумя металлами - золотом и серебром.

Существовало три разновидности биметаллизма:

• Системы параллельных валют при стихийном соотношении между золотыми и серебряными монетами,
• Системы двойной валюты, при государственном определении соотношения,
• Системы хромающей валюты, при которых золотые и серебряные монеты функционируют не на равных условиях.

Определение 2

Монометаллизм представляет собой денежную систему, при которой единственный металл играет роль всеобщего эквивалента, при этом в обращении могут функционировать и прочие знаки стоимости (банкнота, казначейский билет, монеты), которые могут быть разменяны на золото.

В соответствии с характером размена знаков стоимости на золото принято различать 3 разновидности золотого монометаллизма в виде стандарта:

1. Золотомонетного,
2. Золотослиткового,
3. Золотодевизного.

Элементы денежной системы

Денежная система состоит из следующих элементов:

1. денежной единицы, которая представляет собой установленный законодательно денежный знак, служащий мерой выражения цен на продукцию;
2. видов денег, которые являются законными платежными средствами (наличные и безналичные кредитные банковские билеты, бумажные деньги, разменные монеты и др.;
3. денежной массы, в которую включены суммы наличных и безналичных средств и прочие платежные средства;
4. эмиссионной системы, представляющей собой порядок эмиссии банковских (казначейских) билетов Центробанками и казначействами, а также каналы эмиссии;
5. денежно-кредитной политики, которая представляет собой систему денежно-кредитных инструментов (денежная масса, норма резервов, величина процентов, сроки кредита, ставка рефинансирования и др.) и институты регулирования (Центробанк, Министерство финансов).

Теоретические аспекты понятия «денежная система»

В хозяйственном обороте деньги существовали всегда. Денежные системы меняются и приобретают новые свойства и формы на протяжении всего времени развития экономических отношений и товарного производства.

В результате проведения кредитных операций банками создаются и пускаются в оборот новые временно свободные деньги.

Замечание 1

Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Когда банком представляется ссуда клиенту – в оборот поступают безналичные деньги, когда деньги выдаются банками путем осуществления кассовых операций, то есть из операционных касс – в оборот поступают наличные деньги.

Виды денежных систем

Существует два вида денежных систем – система металлического обращения и система бумажно-кредитного обращения, которые в свою очередь можно разделить на несколько подвидов.

Определение 1

Современная денежная система – это система бумажного (бумажно-кредитного) обращения, характеризующаяся тем, что правительством более не устанавливается золотое содержание национальных денежных единиц, стерлась граница между бумажными и кредитными деньгами, в денежном обращении преобладает безналичный оборот.

Система металлического обращения делится на:

• Биметаллизм – ситуация, при которой в обращении находятся два благородных металла, эквивалентных друг другу (серебро и золото). Биметаллизм был закреплен в 1865 году специальным соглашением между несколькими странами в пропорции «1 золотой: 15,5 серебряных». Вместе с тем рост цен на серебро отставал от роста цен на золото, золотая монета стала стоить выше своего номинала и со временем деньги перестали быть всеобщим эквивалентом;
• Монометаллизм – ситуация, когда денежную систему представляет один металл. Серебряный –действовал в России до 1897 года. Золотой существовал в трех подвидах, так называемых «стандартах»:
• Золотомонетный – валютой являются золотые монеты и бумажные «неполноценные» деньги, которые подлежат обмену на золотые монеты
• Золотослитковый – золотые монеты изъяты из обращения, но «неполноценные деньги» обмениваются на золотые слитки;
• Золотодевизный – из обращения изъяты золотые монеты, денежные средства не обмениваются на золотые слитки, а подлежат обмену на валюту стран с золотослитковым стандартом.

Формы денежных систем

Существует две формы денежных систем – наличное и безналичное денежное обращение.

1. Наличное денежное обращение представляет собой движение денежных банкнот от одного владельца к другому. Наличный расчет более желателен для предприятий, так как, несмотря на ряд ограничений, устанавливаемых государством, данная форма поддается слабому контролю с его стороны. Среди ограничений можно выделить – максимальные суммы и сроки хранения наличности в кассе. Наличными деньгами рассчитываются предприятия/организации с населением, население с финансово-кредитной системой, отдельные граждане между собой.
2. Безналичное обращение подразумевает собой движение электронных денег, т.е. записей на счетах. Развитию безналичного обращения способствует развитие банковской системы, характеризующее надежность и скорость совершения платежей. Инструментами безналичного обращения могут быть ценные бумаги или кредитные карточки.

Замечание 2

Организация безналичного обращения базируется на ряде принципов:

• расчеты и платежи должны осуществляться строго в соответствии с действующим правовым режимом,
• расчеты должны производиться преимущественно с использованием банковских счетов,
• бесперебойное осуществление платежей должно быть обеспечено поддержанием ликвидности на высоком уровне,
• плательщик должен выразить согласие на осуществление платежа,
• соблюдение договорных условий контролируется имущественной ответственностью.

Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически, закрепленная и регулируемая национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

Денежные системы сформировалияь в Европе в 16-17 вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период.

Объективную необходимость в единой, стабильной и эластичной денежной системе обусловили феодальная раздробленность, в том числе в монетном деле, которая препятствовала образованию национального рынка; товарно-денежные отношения периода капитализма и свободной конкуренции, которые требовали устойчивости денежной системы, относительного постоянства стоимости денежной единицы.

В зависимости от того, в какой форме фунционируют деньги: как товар – всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают два типа денежных систем:

· Системы металлического обращения, при которых денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;

· Системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

При металлическом обращении в зависимости от металла, который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Монометаллизм – денежная система, в которой роль всеобщего эквивалента выполняет золото (или серебро).

Виды монометаллизма:

1. серебряный;

2. золотой:

· золотомонетный;

· золотослитковый;

· золотовалютный.

Золотомонетный стандарт – денежная система, в рамках которой наличные деньги могут быть свободно и неограниченно обменены на золото по номиналу.

Золотослитковый стандарт – денежная система, характеризующаяся тем, что в обращении отсутствуют золотые монеты, а обмен банкнот производится на золотые слитки.

Золотовалютный (золотодевизный) стандарт – денежная система, при которой отсутствует обращение золотых монет, а обмен банкнот производится на валюту стран с золотослитковым стандартом.

Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривается свободная чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

Виды биметаллизма :

· система параллельной валюты;

· система двойной валюты;

· система «хромающей» валюты.

Система параллельной валюты – вид биметаллической денежной системы, в которой соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно, в зависимости от рыночной цены металла.

Система двойной валюты – вид биметаллической денежной системы, при которой государство фиксировало соотношение между металлами.

Система «хромающей» валюты – вид биметаллической денежной системы, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных условиях.

Особенности современных денежных систем :

· отмена фиксации золотого содержания национальных валют;

· отмена размена кредитных денег на золото в любой форме;

· переход к обращению неразменных на золото кредитных денег, которые могут вырождаться (при нарушении закона банкнотного обращения) в бумажные деньги;

· выпуск денег в обращение производится в порядке кредитования хозяйства;

· преобладание безналичного денежного оборота;

· усиление государственного регулирования денежного оборота.

Как и любая сложная система, денежная система состоит из ряда элементов. Среди них выделяют следующие:

Элементы денежной системы :

1. принципы организации денежной системы
2. денежная единица как единица денежного счета, необходимого для выражения цены;
3. виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством;
4. масштаб цен,
5. эмиссионная система и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение;
6. методы и анализ регулирования денежного обращения (государственный аппарат, ответственный за регулирование денежного обращения)

Принципы организации системы – это основополагающий элемент денежной системы. Под ними подразумеваются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. Различают следующие принципы организации денежной системы:

1. Принцип централизованного управления денежной системой характерен для административно-распределительной модели экономики. Он реализуется с помощью директивных актов правительства, которые обязательныдля выполнения всеми государственными банками и их филиалами.
2. Принцип прогнозного планирования денежного оборота означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, то есть ориентиры, к которым следует стремиться. Исключение составляет государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом.
3. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, с другой – расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если эти потребности уменьшаются.
4. Принцип кредитного характера денежной эмиссии – появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот поступать не должны.
5. Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков – в условиях рыночной экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.
6. Принцип неподчиненности Центрального Банка Правительству и подотчетности его парламенту страны – для исключения угрозы расходования средств Центрального банка национальным Правительством для решения своих задач, что способно нарушить устойчивость денежного оборота. Но ЦБ может проводить и политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому он систематически отчитывается перед парламентом страны.
7. Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования – в странах с рыночной экономикой ЦБ не финансирует правительство, а предоставляет средства в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги и др.). Применение этого принципа не позволяет постоянно использовать деньги на покрытие дефицита федеральных и местных бюджетов, сдерживая тем самым стимулы к развитию инфляционного процесса.
8. Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования означает, что ЦБ должен не ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержки устойчивости денежного оборота, а использовать весь известный комплекс этих инструментов.
9. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом – государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.
10. Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны исключительно в национальной валюте, что, как правило, отражается в национальном законодательстве.

Перечисленные принципы построения денежной системы отражаются в других ее элементах и влияют на них.

Денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для измерения и выражения цен всех товаров и услуг. Денежная единица обычно делится на мелкие, пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления. Так, один российский рубль равен 100 копейкам, один доллар США равен 100 центам, один английский фунт равен 100 пенсам. Наименование денежной единицы формируется историческим путем.

Под видом государственных денежных знаков , подразумеваются формы денег, существующие в рамках определенного хозяйства (банковские билеты (банкноты), казначейские билеты, разменная монета ).

Банкноты – это законное платежное средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Их появление в конце 17 . было обусловлено развитием рыночных отношений и, в частности, кредитных операций. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением.

Наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото, находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при наступлении срока платежа по учетному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта проводился свободный размен банкнот на драгоценные металлы. После мирового кризиса 1929 – 1933 гг. размен банкнот на золото был окончательно прекращен, и сегодня ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл. Банкноты выпускаются строго определенного достоинства: в России обращаются банкноты в 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 рубле; в США – 1, 5, 10, 20, 50 и 100 долларов; в Великобритании – 1, 5, 10 и 20 фунтов.

Казначейские билеты – бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначейством: министерством финансов или специальным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. В отличие от банковских билетов казначейские билеты никогда не обеспечивались драгоценными металлами и не подлежали размену на золото или серебро. После отменызолотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

Разменная монета – слиток металла, имеющий установленные законом весовое содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты, соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие сделки (покупки).

Масштаб цен – это средство выражения стоимости в денежных единицах, своего рода техническая функция денег. При металлическом обращении, когда денежный товар – металл – выполнял все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. Государства фиксировали масштабы цен в законодательном порядке. Первоначально весовое содержание монет совпадало с масштабом цен, что нашло отражение в названии некоторых денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял собой фунт серебра).

С прекращением размена кредитных денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.

Эмиссионная система – законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. Эмиссионные операции (операции по выпуску и изъятию денег из обращения) осуществляют центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот), и казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла).

Под государственным аппаратом, ответственным за регулирование денежного обращения, подразумевается тот государственный орган, которому законодательно поручено наблюдать и регулировать процессы эмиссии, обеспечения, хранения и изъятия из обращения денежных знаков.

Эволюция денежных систем приводит к созданию более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда. С середины 1930-х годов в мире начинают функционировать денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных денежных знаков. Для таких денежных систем, построенных на обороте кредитных денег, характерны:

• вытеснение золота как из внутреннего, так и из внешнего оборота и оседание его в золотых резервах, при этом золото продолжает выполнять функцию сокровищ;
• выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
• развитие безналичного денежного оборота и сокращение наличного денежного оборота;
• создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования со стороны государства.

В целом в развитии современной денежной системы за последние десятилетия в мировой экономике прослеживаются следующие тенденции:

1) из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото (золоты е деньги)

2) выпуск денег в обращение проводится не только в порядке банковского кредитования хозяйства, но в значительной мере для покрытия расходов государства (эмиссионным обеспечением являются в основном государственные ценные бумаги).

3) Из денежного оборота вытеснются бумажные деньги, которые утратили свои функции – средства накопления и мировых денег. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть так называемые квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др., в связи с чем стали выделять денежные агрегаты М0, М1, М2, М3.

4) С дальнейшим усилением глобализации хозяйственной жизни и развитием компьютеризации национальные деньги все больше вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (например, евро).

5) В денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам. Их распространение в мире имеет большие преимущества: экономит огромные ресурсы; способствует декриминализации денежных отношений (электронные деньги всегда выступают как именные деньги); позволяет осуществлять тотальный контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение от налогов и пр.

Таким образом, эволюция денежных знаков в сущности представляет собой процесс их постепенной дематериализации, позволивший значительно усовершенствовать механизм денежной эмиссии.

Денежная система России – это типичная современная денежная система с использованием кредитных знаков стоимости, не разменных на золото, регулируемая Центральным Банком России посредством инструментов денежно-кредитной политики.

В Советском Союзе, в условиях строгой централизации и плановой системы управления народным хозяйством понятие денежного обращения связывалось только с обращением наличных денег. При плановом ценообразовании именно в этой сфере сильнее всего проявлялись экономические и социальные последствия нарушения закона денежного обращения: нарастание дефицита многих товаров, рост цен на товары массового спроса и др., а следовательно, снижение качества и уровня жизни населения.

Контроль за массой наличных денег осуществлялся методом прямого планирования ее размеров и темпов роста.

Степень обеспечения наличных денег товарами и платными услугами в планируемом преиоде устанавливали с помощью баланса денежных доходов и расходов населения, формирование которых было связано с движением наличных денег. Однако эта сложнвя система планирования и регулирования налично-денежного обращения при всей ее строгой централизации и жестком контроле за выполнением установленных планов не была совершенной. В стране постоянно ощущался серьезный разрыв между количеством наличных денег в обращении и их товарно-материальным покрытием, что порождало дефицит товраов и стимулировало рост цен на потребительском рынке.

Переходот административно-командной системы управления народным хозяйством к рыночной экономике в корне изменил практику планирования и регулирования денежного обращения.

Денежная система РФ после распада СССР функционирует в соответствии с Федеральным законом «О денежной системе РФ» от 25.09.1992г. устанавливает правовые основы функционирования денежной системы. Согласно этому закону видами денег являются банкноты, банковские билеты и металлические деньги, утвержденные ЦБ. Согласно этому закону ЦБ несет ответственность за планирование объема денежной массы в обращении, за создание резервов банкнот и металлических монет.

ЦБ определяет правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег.

ЦБ определяет правила и принципы платежеспособности денежных знаков.

1. Правительство несет ответственность за направления экономической политики, и денежно-кредитной.

2. Правительство определяет размеры %-ной ставки рефинансирования.

(примечание: Рефинансирование – возмещение израсходованных на данный момент средств финансовыми ресурсами иного вида с целью продолжить предоставление кредита в условиях, когда все средства распределены, или обеспечить погашение ранее образованной задолженности)

Выпуск наличных денег в обращение производится на основе эмиссионного разрешения, выдаваемого Правительством.