Для получения такого вычета в отделение налогового органа нужно будет предоставить следующий пакет документов:

• заявление;
• декларация, составленная в соответствии с формой 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;
• документы, в которых указана стоимость данной недвижимости;
• договор дарения, подписанный обеими сторонами;
• документы, подтверждающие количество и сумму затрат, произведенных для составления договора;
• другие необходимые документы.

Скачать форму бланка НДФЛ Конечно, оформление вычета представляет собой достаточно сложную процедуру, но если все правильно обдумать и заручиться поддержкой юриста, то в таком случае можно будет достаточно быстро избавиться от крупной суммы налогов.

Нужно ли в рф платить налог при дарении квартиры

Налог при дарении или продаже недвижимости для нерезидентов-резидентов Обязана ли я платить налог при дарении если в «Свидетельстве о Собственности» я записана как гражданка другого государства но при этом на паспорт РФ? Если я захочу продать квартиру какой налог придется платить, как резидент 13% или как нерезидент 30% от сделки? Спасибо! Читаем пп. 18.1 п. 1 ст. 217 НК РФ: Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц: 18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Налог с дарения квартиры нерезидентом рф

К примеру, если деньги были получены в подарок на какой-либо праздник, данный доход не декларируется, а налог с него не берется.

• Если жилье было получено в подарок от близкого родственника (жены, мужа, бабушки или дедушки, ребенка, брата или сестры). Каким бы ни было имущество, которое подарил вам близкий родственник, налог уплачивать вы не будете.

  Если недвижимость или иное имущество было получено в подарок от человека, не входящего в список, представленный выше, доход придется задекларировать, а налог – уплатить;

Полученное в дар признается натуральным доходом, и в том случае, если доход обременен налогообложением, повинность придется уплатить. Согласно этому, если человек, не являющийся вашим близким родственником, подарил вам жилплощадь или иное имущество, вы обязательно должны подать декларацию в налоговую и уплатить повинность в размере 13% от суммы стоимости дара.

Налог на дарение недвижимости родственнику и не родственнику в 2017-2018 году

Такие люди по законодательству не являются близкими родственниками для дарителя, однако в определенный круг людей, приближенных к нему, все же входят. В этот перечень входят:

• всяческие двоюродные и внучатые родственники;
• племянники;
• тесть и теща;
• сестры и братья мужа/жены;
• остальные родственники;

Здесь налог на доход равняется 13%.

Он уплачивается новым владельцем недвижимого имущества. В этой ситуации существует также несколько очень важных нюансов, знать о которых необходимо.

Дальние родственники, облагаемые данным налогом, должны быть российскими гражданами. Россиянин, проживавший в иностранном государстве больше отведенного на то срока, больше не является российским резидентом.

В этом случае налог на дарение будет равен 30%. На размер этой суммы в исключительных случаях могут влиять международные соглашения и конвенции.

Налог на дарение квартиры: кто должен платить, сколько и как?

НК РФ освобождаются от налогообложения НДФЛ доходы в случаях дарения недвижимого имущества между членами семьи и близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).Юридический Форум Для меня это не проблема - меня интересуют другие 70%, но для родителей эти тысячи долларов - большие деньги. Родители пытаются вовсю придумать схемы как этих денег не платить - продать другую квартиру и деньги мне подарить, а мне мою квартиру предлагают подарить сестре.

Forbidden

При этом нет никакой разницы в том, является он гражданином России или нет, и даже если граждане РФ уезжают за границу и пребывают там более 183 дней, они теряют статус резидентов, и в случае оформления дарственной должны будут оплатить налог, равный 30% стоимости подаренного им имущества. Пример уплаты НДФЛ Чтобы правильно рассчитать сумму налога, нужно определиться с несколькими возможными вариантами.
Первым вариантом будет квартира, которая стоит 950 000 рублей (так как предусматривается особый расчет, если сумма меньше 1 000 000 рублей), и будет выступать в качестве подарка сыну дарителя. При этом сам он является гражданином России, который всю свою жизнь прожил на своей родине и является ее резидентом.
В таком случае НДФЛ при дарении будет составлять 0 рублей, так как сын является для дарителя близким родственником и полноценным членом семьи.

Дарение недвижимости между родственниками (одаряемый — налоговый нерезидент)

Внимание

В том случае, если соглашение не содержит в себе указание цены подарка, объем дохода устанавливается по рыночной стоимости жилплощади. Определяя стоимость жилища, сотрудники налоговой, как правило, требуют основываться на кадастровой стоимости квартиры, но вот в налоговом законодательстве не имеется точного порядка установления стоимости недвижимости на рынке, и если вы не согласны с кадастровой стоимостью полученной квартиры, у вас есть возможность выступить с заявлением иной суммы (в этом случае придется потрудиться).

Кадастровая стоимость объекта содержится в его паспорте. Также ее можно узнать в Росреестре или Кадастровой службе.

Кто и как должен платить? Налог уплачивается одаряемым, или же новым владельцем жилплощади.

Налог на дарение

Форма договора дарения недвижимости должна быть письменной, и подлежит обязательному нотариальному удостоверению. В каком размере нужно платить госпошлину - читайте здесь.
Если это третьи лица Если даритель решил подарить собственную недвижимость каким-то посторонним лицам, то, скорее всего, все его близкие и дальние родственники будут проявлять свое недовольство, но на практике после проведения самой процедуры никто не имеет возможности оспаривать составленный договор дарения, если он составлен в полном соответствии с нормами действующего законодательства. Данное имущество полностью принадлежит дарителю, а это значит, что он имеет право распоряжаться своей собственностью так, как ему захочется. Налогообложение сделки в такой ситуации составляет стандартные 13% от суммы приобретения, и оплачивается, соответственно, дарителем.

Налог при продаже квартиры нерезидентом рф

Содержание:

• Облагается ли дарение налогом? ↓
• Какова сумма налога? ↓
• Кто и как должен платить? ↓
• Как налог зависит от одаряемого? ↓
• Как уменьшить налоговую сумму? ↓
• Как не платить налог на дарение? ↓

Облагается ли дарение налогом? В соответствии с российским законодательством, налог при получении в дар недвижимого объекта уплачивать не нужно в данных ситуациях:

1. Когда в подарок вами были получены денежные средства, имущество, не попадающее под определение недвижимости, транспорта, акций и так далее.

Налог при продаже квартиры нерезидентом россии

Как налог зависит от одаряемого? Близкими родственниками считаются люди, связанные друг с другом по восходящей или нисходящей линии, а также родственники, состоящие в полном или неполном родстве. Их список:

• дети;
• родители;
• бабушки;
• дедушки;
• внуки;
• сестры;
• братья;

Если соглашения дарения жилплощади оформляется на кого-то из близких родственников, никаких налогов ни с дарителя, ни с одаряемого, взиматься не должно. То, на что все-таки придется потратиться в данной ситуации – юридические и нотариальные услуги. Если близкий родственник, получивший жилье, решит продать его в следующие 3 года, он будет обязан уплатить 13% налог. Если квартира дарится другим родственникам, не входящим в список, затраты будут отличаться от названных выше. В этом случае подразумевается дальняя либо очень дальняя родственная связь.

Я являюсь нерезидентом р. Беларусь и проживаю на ПМЖ в ФРГ. Я бы хотела, причитающую мне мою долю на квартиру в Белоруссии подарить родной сестре.

проживающей в г.

Гомеле в квартире своего супруга. Где я могу осуществить договор о дарении. в Беларуссии или по месту прописки в беларуском консулате в ФРГ? Буду вам признательна за ответ. С уважением Екатерина Если собственник(нерезидент) проживает в Англии и хочет подарить свою московскую кв-ру сестре,проживающей в Москве, какой налог, где и когда он должен заплатить? 15 апреля 2008 г.

Хм.Налог с дарения квартиры нерезидентом рф Если подарит недвижимость сыну, будет ли сын платить налог на дарение, так как договор дарения с нерезидентом? 3. Если эта недвижимость перейдет к сыну по завещанию, будет ли он платить налог, так как имущество от нерезидента? 4.

Налог при дарении квартиры нерезидентом рф

Таким образом, повинность уплачивается, но она будет ниже, чем без составления сделки. В случае, если человек, которому квартира предназначается в дар, не желает ее принимать, он может отказаться, но если на данный момент уже будет составлено соглашение, отказ придется оформлять официально, составив специальное заявление и подав его в регистрационную палату. Как не платить налог на дарение? Часто, у участников сделки не имеется абсолютно никакого желания уплачивать в государственный бюджет повинность на доход от полученной в дар квартиры. Юристы указывают на то, что при наличии договора о приобретении и продаже налог уплачивать не придется.

Без уплаты квартиру также можно продать в том случае, если она была во владении более 3 лет. Если менее, налог уплачивается продавцом. Зарегистрировать такую сделку можно платно, стоимость – от 1.500 до 150.000 рублей.

В соответствии с положениями, прописанными в Семейном кодексе, от необходимости уплаты налогов при дарении освобождаются следующие лица:

• супруг и супруга;
• дедушка и бабушка;
• внучки и внуки;
• приемные и биологические родители;
• приемные и биологические дети;
• сестры и братья.

Также стоит отметить, что степень родства должна быть дополнительно подтверждена путем предоставления специальной документации. Если близкий родственник после получения квартиры решит продать ее ранее, чем через три года, ему все равно придется оплачивать налог в размере 13% от общей стоимости имущества Нужно ли платить налог при дарении квартиры в 2018 году В данном случае нельзя дать конкретного ответа, так как все здесь зависит от статуса одаряемого, то есть кем он приходится собственнику указанного имущества.

Нужно ли в рф платить налог при дарении квартиры

В частности, это относится к:

• двоюродные сестры или братья;
• сестры или братья супруги;
• племянники;
• двоюродные дедушки и бабушки;
• теща и тесть;
• другие родственники.

Для этой категории лиц предусмотрен налог с дарения недвижимости, сумма которого составляет 13% от цены подаренного имущества. При этом стоит отметить, что обязанность по выплате налога накладывается на одариваемое лицо.

Отдельное внимание стоит уделить тому, что такая сумма налога предусматривается для тех людей, которые не только относятся к категории дальних родственников дарителя, но еще и имеют статус резидентов России, то есть являются гражданами этой страны и находятся на ее территории более 183 дней без перерыва. Для тех же, кто не является резидентом, налог на доходы придется оплачивать в размере 30% от стоимости подаренного имущества.

Продажа или дарение квартиры, принадлежащей нерезиденту

Остальным предпочтительно заключить договор купли-продажи.Налогообложению подвергнется продавец, но по более низкой ставке. Владельцы транспортного средства, осуществляющие свои права более 3 лет, освобождаются от выплаты вообще.
денежных средств Физические лица не платят налоги при получении подарков в натуральном виде и денежных суммах. Дарение от нерезидентов рф Облагается ли налогом договор дарения между близкими родственниками Договор, по которому дарителем выступает физ.
лицо, не подлежит налогообложению, если одариваемый является для него близким родственником или членом семьи (ст. 217 НК). Это правило общее для резидентов и нерезидентов.

Только для нерезидентов рф: уплата налога с продажи недвижимости в россии

Телефонная консультация 8 800 505-91-11 Звонок бесплатный Тема: Уплата налоговМать, гражданка России и Израиля, проживающая за границей и не являющаяся в данный момент резидентом России хочет подарить родному сыну малогабаритнучитать ответы (3) Тема: Налоги на недвижимостьРазмер налога при дарении доли квартиры нерезиденту.читать ответы (3) Тема: Дарение половина доли квартиры нерезидентуМогу подарить жене свою квартиру? Спасибо.читать ответы (1) Тема: Дарение недвижимости нерезидентом рфОблагается ли налогом дарение нерезидентом РФ доли квартиры резиденту РФ? Если да, по какой ставке? Спасибо.читать ответы (1) Тема: Сделать договор даренияУ нас с братом по 1/3 доли. Еще в квартире прописан дед (они с бабушкой сделали дарственную на нас с братом.
Бабушка умерла) и отецчитать ответы (2) Тема: Хочу подарить квартируУ меня неполнородная сестра (общая мать). Она умерла.

Дарение между родственниками, не резидентами рф.

Если оба они находятся в близких родственных связях, то в таком случае при проведении сделки они полностью освобождаются от необходимости уплаты каких-либо налогов. Если же они являются друг другу дальними родственниками или вовсе не имеют родственных связей, то в таком случае им уже придется оплачивать стандартный налог на доходы физических лиц.
Если близкие родственники По Семейному кодексу в категорию близких родственников входят все люди, имеющие связь друг с другом по нисходящей или восходящей линии. Если даритель собирается оформить договор, предусматривающий передачу квартиры или какой-либо другой недвижимости на одного из своих родственников, то в таком случае ни с кого из них не будут взыматься никакие налоги.

Дарение квартиры нерезидентом

Фото: exopixel/Fotolia Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: Мы найдем тех, кто сможет на них ответить! Не пропустите: Все материалы рубрики «Хороший вопрос» Как учесть интересы супруга и детей в завещании? Как лучше всего купить квартиру в России, не имея российского гражданства? 5 признаков того, что агент по недвижимости – мошенник Статьи не являются юридической консультацией. При этом объектом фактической передачи должны выступать:

• земля;
• недвижимость;
• транспортное средство;

Денежные средства, полученные в дар от физ.

лица, не подлежат налогообложению. Ставка зависит от резидентности. для ИП по УСН Лица, зарегистрированные как индивидуальные предприниматели, подлежат стандартной схеме налогообложения, применяемой к физическим лицам.

Дарение от нерезидентов рф

Для большинства современных граждан России квартирный вопрос является одним из наиболее важных, так как обзавестись собственной недвижимостью сегодня крайне тяжело, а оформление ипотечного кредита слишком невыгодно. Некоторые же граждане получили собственное жилье в качестве подарка от своих родственников или других близких людей, но даже в таком случае не всегда получить жилье просто, ведь у многих возникает еще и вопрос, связанный с налогообложением.

Важно

В частности, многие не знают, нужно ли платить налог при дарении квартиры и на кого вообще может накладываться такая обязанность. Льготы Если вы сомневаетесь в том, платится ли налог при дарении квартиры и относитесь ли вы к категории близких родственников дарителя, стоит просто рассмотреть, какой перечень лиц предусматривает действующее законодательство.

Внимание

Ставка зависит от резидентности и налог начисляется на все доходы по дарственной, за исключением денежных и натуральных. Бесплатная передача имущества, относительно которого даритель выступает членом семьи или близким родственником, не облагается оплатой на прибыль.

УСН (упрощенная система налогообложения) с выплатой 6% НДФЛ применяется в том случае, если сумма стандартного налогобложения окажется меньше 1% от прибыли плательщика.На столь пестром фоне совершенно незамеченным остался закон, без лишнего шума принятый в ноябре – №382-ФЗ, с заурядным названием «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Эти самые изменения, введение которых состоится с 1 января 2016 года, в высшей степени серьезны.

Прежде всего, вспомним ситуацию, разговор о которой мы начали в прошлой главе – когда в договоре купли-продажи красуется откровенно заниженная цифра.

Дарение квартир нерезидентом резиденту в россии

• правоустанавливающий документ, и в данном случае это Свидетельство о праве собственности на квартиру в порядке наследования;
• правоудостоверяющий документ – Свидетельство о праве собственности продавца на квартиру;
• выписка из домовой книги и карточка собственника;
• кадастровый (технический паспорт) БТИ на квартиру.

К совершению сделки обычно продавец представляет свежую выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимость, в которой отражены данные о собственнике объекта недвижимости – квартиры, характеристики объекта недвижимости, поименованы основания возникновения права собственности, отражено наличие или отсутствие обременений (например, залога).При налогообложении операций, связанных с получением доходов от сделок купли-продажи ценных бумаг по факту дарения, учитываются расходы дарителя, понесенные при оформлении сделки.
НДФЛ), вроде как и не предприниматели вовсе… Закон, к сожалению, смотрит на вещи иначе. Как отмечает Ирина Федулова, ведущий аудитор фирмы «Ажур-Аудит», ст. 2 Гражданского кодекса определяет предпринимательство как «самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг». Как отмечает эксперт, такая трактовка позволяет признать квартиру, которая перед продажей сдавалась в аренду, как использовавшуюся в предпринимательских целях. В этом случае налогообложение дохода от продажи будет осуществлено без применения имущественного налогового вычета. Сходную точку зрения высказали и другие наши эксперты.
Не имеет также значения, есть ли у них средства для оплаты сбора. При оформлении дарственной между членами семьи и близкими родственниками, получатель подарка не подлежит налогообложению на прибыль. доли недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) Доля недвижимого имущества облагается по стандартной ставке подоходного налога – 13 %. Отсчетной суммой считается договорная или рыночная стоимость объекта недвижимости. При определении цены земельного участка под налогообложение используется его кадастровая стоимость.Относительно дома используется цена, предусмотренная договором или установленная в результате проведенной оценки.Указанные правила применяются с учетом международных соглашений, заключенных Россией с другими странами об избежание двойного налогообложения.
Для получения такого вычета в отделение налогового органа нужно будет предоставить следующий пакет документов:

• заявление;
• декларация, составленная в соответствии с формой 3-НДФЛ;
• документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;
• документы, в которых указана стоимость данной недвижимости;
• договор дарения, подписанный обеими сторонами;
• документы, подтверждающие количество и сумму затрат, произведенных для составления договора;
• другие необходимые документы.

Скачать форму бланка НДФЛ Конечно, оформление вычета представляет собой достаточно сложную процедуру, но если все правильно обдумать и заручиться поддержкой юриста, то в таком случае можно будет достаточно быстро избавиться от крупной суммы налогов.

Процесс дарения недвижимого имущества – это передача объекта от старого владельца к новому. Данный вид сделки особенен своей безвозмездностью, так как если дарителю в обмен на дом или квартиру все-таки нужны деньги или иная оплата, соглашение может быть признано недействительным. Этот вопрос решается в суде.

В этой статье вы узнаете все, что необходимо знать о налоге на дарение квартиры. На данный момент он составляет 13% для резидентов РФ, 30% для нерезидентов.

Облагается ли дарение налогом?

В соответствии с российским законодательством, налог при получении в дар недвижимого объекта уплачивать не нужно в данных ситуациях:

1. Когда в подарок вами были получены денежные средства, имущество, не попадающее под определение недвижимости, транспорта, акций и так далее. К примеру, если деньги были получены в подарок на какой-либо праздник, данный доход не декларируется, а налог с него не берется.
2. Если жилье было получено в подарок от близкого родственника (жены, мужа, бабушки или дедушки, ребенка, брата или сестры). Каким бы ни было имущество, которое подарил вам близкий родственник, налог уплачивать вы не будете. Если недвижимость или иное имущество было получено в подарок от человека, не входящего в список, представленный выше, доход придется задекларировать, а налог – уплатить;

Полученное в дар признается натуральным доходом, и в том случае, если доход обременен налогообложением, повинность придется уплатить. Согласно этому, если человек, не являющийся вашим близким родственником, подарил вам жилплощадь или иное имущество, вы обязательно должны подать декларацию в налоговую и уплатить повинность в размере 13% от суммы стоимости дара.

С того, что было получено в дар, также удерживается 13% налог, в случае, если подарок вам преподнесла какая-либо организация, и стоит он больше 4000 рублей.

Какова сумма налога?

Следующий вопрос, который интересует людей, получивших недвижимый объект в дар: как узнать, сколько стоит подарок и, конечно, какую налоговую сумму придется уплатить?

Самая простая ситуация – стоимость дара уже прописана в соглашении, поэтому ее и можно считать размером дохода.

Например: в 2015 году некий Сидоров Ф.М. получил в дар от родственника жилплощадь по соглашению дарения. В данном соглашении прописана цена жилья – 1,5 миллиона рублей.

По завершении текущего года Сидоров обязан подать в налоговую декларацию с указанием дохода от подаренного в размере 1,5 миллионов рублей. Кроме того, середины лета 2016 года Сидоров должен будет уплатить повинность на доход в следующем размере: 1,5 млн*13%= 195 тыс. рублей.

Нужно сказать, что если сумма, указанная в соглашении, будет слишком маленькой, то сотрудники налоговой обладают возможностью потребовать уплатить НДФЛ, ориентируясь на стоимость квартиры на рынке.

Данная позиция подкреплена и письмами Министерства Финансов, в которых сказано, что касательно передачи в дар недвижимости между людьми, не состоящими в близком родстве, для налогообложения стоимость имущества может быть взята из соглашения только тогда, когда она аналогична рыночной стоимости жилья.

Например: Петров А.И. получил от своего дяди квартиру, расположенную в центре Санкт-Петербурга, а цена ее, которая была указана в договоре, равняется 100 тысячам рублей.

Если племянник подаст в налоговую декларацию, в которой будет описан доход в 100 тысяч рублей, вероятнее всего, объем этого дохода будет оспорен, и Петрову придется уплачивать налог в размере 13% от стоимости квартиры на рынке.

В том случае, если соглашение не содержит в себе указание цены подарка, объем дохода устанавливается по рыночной стоимости жилплощади.

Определяя стоимость жилища, сотрудники налоговой, как правило, требуют основываться на кадастровой стоимости квартиры, но вот в налоговом законодательстве не имеется точного порядка установления стоимости недвижимости на рынке, и если вы не согласны с кадастровой стоимостью полученной квартиры, у вас есть возможность выступить с заявлением иной суммы (в этом случае придется потрудиться).

Кадастровая стоимость объекта содержится в его паспорте. Также ее можно узнать в Росреестре или Кадастровой службе.

Например: Пензина И. М. в 2016 году получила от своей свекрови в подарок комнату в квартире. Свекровь не входит в перечень близких родственников, поэтому налог на доход обязательно должен быть уплачен. По обращении в Росреестр Пензина узнает о стоимости квартиры, которая равняется 350 тысячам рублей.

До конца текущего года ей необходимо подать декларацию с указанием данного дохода. Заплатить налог, равный 45 тысячам (350000*13%) ей нужно до лета 2017 года.

Кто и как должен платить?

Налог уплачивается одаряемым, или же новым владельцем жилплощади. Ему необходимо до конца апреля следующего после дня совершения сделки года посетить налоговую для того, чтобы заполнить и подать налоговую декларацию о доходе за прошлый учетный период.

Если до конца апреля документ с указанием доходов так и не будет подан, налоговая инспекция пришлет извещение. При несвоевременной подаче декларации с нерадивого налогоплательщика взимается штраф, равный сумме от 1000 рублей.

Повинность должна быть уплачена до 15 июля следующего года, иначе последующий штраф будет равен 20% от суммы налога. 40% штраф равняется в том случае, если налог не уплачивался специально.

Новому владельцу жилплощади необходимо оформить налоговую декларацию, подтверждающую доходы и расходы за прошлый учетный период. Образец декларации вам предоставят сотрудники налогового ведомства.

Обычному человеку, редко касающемуся подобных дел, разобраться с декларацией будет непросто, а если в ней будет допущена хотя бы малейшая неточность, к примеру, в заполнении или расчетах, декларацию просто не примут, и заниматься ее заполнением придется заново. Чтобы не терять времени, для оформления декларации лучше всего обратиться к специалистам.

• по всем правилам заполненную декларацию;
• паспорт российского гражданина;
• свидетельство, подтверждающее право владения квартирой (если его нет, подходящим документом является и выписка из реестра);
• соглашение дарения;
• акт приема-передачи жилплощади, если его не имеется, хватит и документа, указанного выше.

После того, как в налоговой рассчитают налоговую сумму, одаряемый получит извещение о расчете, а также квитанцию. В данном же извещении будет указано время, в которое налог должен быть уплачен.

Квитанция с суммой может быть оплачена в любом банковском отделении.

Как налог зависит от одаряемого?

Близкими родственниками считаются люди, связанные друг с другом по восходящей или нисходящей линии, а также родственники, состоящие в полном или неполном родстве.

Их список:

• дети;
• родители;
• бабушки;
• дедушки;
• внуки;
• сестры;
• братья;

Если соглашения дарения жилплощади оформляется на кого-то из близких родственников, никаких налогов ни с дарителя, ни с одаряемого, взиматься не должно.

То, на что все-таки придется потратиться в данной ситуации – юридические и нотариальные услуги.

Если близкий родственник, получивший жилье, решит продать его в следующие 3 года, он будет обязан уплатить 13% налог.

Если квартира дарится другим родственникам, не входящим в список, затраты будут отличаться от названных выше.

В этом случае подразумевается дальняя либо очень дальняя родственная связь. Такие люди по законодательству не являются близкими родственниками для дарителя, однако в определенный круг людей, приближенных к нему, все же входят.

В этот перечень входят:

• всяческие двоюродные и внучатые родственники;
• племянники;
• тесть и теща;
• сестры и братья мужа/жены;
• остальные родственники;

Здесь налог на доход равняется 13%. Он уплачивается новым владельцем недвижимого имущества.

В этой ситуации существует также несколько очень важных нюансов, знать о которых необходимо. Дальние родственники, облагаемые данным налогом, должны быть российскими гражданами. Россиянин, проживавший в иностранном государстве больше отведенного на то срока, больше не является российским резидентом. В этом случае налог на дарение будет равен 30%.

На размер этой суммы в исключительных случаях могут влиять международные соглашения и конвенции.

Если даритель передает жилплощадь третьим лицам, то есть тем, кто по сути, никем ему не приходится, хоть случайным прохожим или же хорошим друзьям, не являющимся родственниками дарителю.

Сумма налога здесь также будет равна 13% от дохода.

Помимо этого, если недвижимость была получена в дар, существуют и такие нюансы:

• рыночная цена дара на момент свершения сделки (стоимость по кадастру);
• цена дара, определенная в дарственной. Нельзя завышать или занижать ее;

Как уменьшить налоговую сумму?

Существуют некоторые методы, которые помогут если не избежать уплаты повинности, то хотя бы снизить ее размер.

Необходимо составить сделку о приобретении и продаже, но без передачи денежных средств за квартиру. Если хозяин квартиры владеет ею уже более 3 лет, он не обязан уплачивать налог. Если менее – размер налога составляет 13%, но от суммы, превышающей миллион рублей.

Таким образом, повинность уплачивается, но она будет ниже, чем без составления сделки.

В случае, если человек, которому квартира предназначается в дар, не желает ее принимать, он может отказаться, но если на данный момент уже будет составлено соглашение, отказ придется оформлять официально, составив специальное заявление и подав его в регистрационную палату.

Как не платить налог на дарение?

Часто, у участников сделки не имеется абсолютно никакого желания уплачивать в государственный бюджет повинность на доход от полученной в дар квартиры. Юристы указывают на то, что при наличии договора о приобретении и продаже налог уплачивать не придется.

Без уплаты квартиру также можно продать в том случае, если она была во владении более 3 лет. Если менее, налог уплачивается продавцом. Зарегистрировать такую сделку можно платно, стоимость – от 1.500 до 150.000 рублей. Данное действие является наказуемым.

Метод дарения квартиры при помощи указания одаряемого в завещательном документе не особенно удобен, ведь право собственности у нового владельца возникнет только после вступления его в наследственные права. Есть также риск отмены завещательного документа без оповещения об этом наследника.

Декларация должна содержать цифру рассчитанного налога и цену имущества, отмеченную в дарственной. Если в соглашении отсутствует стоимость недвижимости, то за основу берется кадастровая стоимость квартиры. Нужно учесть, что если в декларации отсутствует цена на недвижимость, то ее не возьмут в производство при персональном представлении в ИФНС. При пересылке документов по почте после камеральной проверки сотрудники налоговой службы предложат составить корректирующую декларацию. Корректировка выполняется по данным кадастровой цены. В крайних случаях указывается стоимость, соответствующая рыночной стоимости недвижимости. Даже при оформлении дарственной на ближайшего родственника налоговая служба некоторых регионов РФ требует составления декларации с пакетом бумаг, свидетельствующих о степени родства.

Дальними родственниками считаются:

1. зять и сноха;
2. родители супруга/супруги;
3. тетя и дядя;
4. племянники;
5. двоюродные и троюродные сестры и братья.

Людям, которым дарят жилье неблизкие родственники или третьи лица, часто интересуются, имеются ли какие-то льготы при погашении налога. К сожалению, при таких обстоятельствах они не предусмотрены.

Даже если подарок принимает человек в пенсионном возрасте, то он не пользуется никакими привилегиями и обязывается выплатить 13% от стоимости жилья, как и другие. к содержанию Налогообложение третьих лиц Третьими лицами считают граждане, которые не имеют родственных связей с дарящей стороной. Обычно такую дарственную владелец жилплощади оформляет, если он не имеет родных и желают даровать квартиру человеку, с которым состоят в дружеских отношениях.

Forbidden

Для этого потребуется предоставить:

1. правильно оформленную заявку на получение вычета;
2. налоговую декларацию;
3. документацию, подтверждающую право на налоговый вычет. Обычно это паспорт и бумаги, которые подтверждают право на жилье.

Налоговый вычет составляет 13% от суммы купленного дома.

При этом максимальный налоговый вычет для недвижимости исчисляется с суммы 2 000 000 рублей (даже если данная жилплощадь стоит больше). Таким образом, владелец квартиры может рассчитывать на сумму в 260 000 рублей (2 000 000*13%) или меньше, если стоимость жилплощади составляет менее 2 миллионов рублей.

Образец заявления на получение имущественного налогового вычета.

Как выгодно оформить дарение квартиры от иностранного гражданина?

Внимание

Также одаряемая сторона, если потребуется, оплачивает нотариальные услуги. Налоговые органы иногда посылают извещение, в котором требуют оплатить налог даже в тех обстоятельствах, когда недвижимость была отдана в дар родным.

Но не стоит беспокоиться: получение подобного письма вовсе не означает, что вам необходимо уплатить НДФЛ. Сотрудники налоговой могут посылать извещения по всем операциям, не вдаваясь в подробности оформленных соглашений.

Если вам по ошибке отправили такое извещение, то отошлите его обратно в налоговую. В послании уточните, что договор дарственной составлен ближайшими родственниками и по закону не требует взимания налога.

Также в ответном письме приложите копию документа, которое свидетельствует о родстве. Иногда налоговые службы отсылают извещение не принимающей стороне, а лицу, дарящему недвижимость.

Какие надо платить налоги при продаже, дарении и наследовании квартиры?

Пример: Дядя подарил племяннику квартиру: дарственная была оформлена в феврале 2017 года. В таком случае племянник должен предоставить декларацию 3-НДФЛ не позже 30 апреля 2018-го.

Важно

Налог же ему нужно будет выплатить до 15 июля 2018 года. к содержанию Необходимые документы Составление декларации и отправка этого документа в местную налоговую службу - обязанность всех граждан, получивших недвижимость в дар. Помимо декларации, в местное отделение ИФНС надо предъявить копии следующих документов:

• дарственной;
• документов, свидетельствующих о праве владения имуществом;
• справки БТИ;
• паспорта.

Нужно ли в рф платить налог при дарении квартиры

Второй вариант – оформление дарственной на недвижимость стоимостью 2 000 000 рублей в пользу племянника дарителя, который не является близким родственником дарителя. Ему придется оплатить 13% от общей стоимости недвижимости, то есть достаточно провести простой расчет: 2 000 000 * 0.13 = 260 000.

Таким образом, при принятии дарения племянник должен будет внести в государственный бюджет 260 000 рублей. Третий вариант – дарение дорогостоящей недвижимости третьему лицу, которое при этом является иностранным гражданином. Общая стоимость недвижимости составляет 7 100 000 рублей. Чтобы рассчитать сумму налога, нужно провести следующий расчет: 7 000 000 * 0.3 = 2 100 000. Таким образом, иностранному гражданину нужно будет приобрести 2 100 000 рублей налога.

Размер налога при дарении недвижимости: близким родственникам и третьим лицам

Лучше всего подтвердить свое мнение соответствующими документами или данными. Пример: невестка получила в подарок однокомнатную жилплощадь от свекрови. Согласно законодательству, свекровь не считается ближайшим родственником, поэтому невестка обязывается выплатить налог, равный 13% от цены квартиры. По данным Росреестра, кадастровая цена полученной в подарок недвижимости составляет 700 000 рублей. Невестке надо составить декларацию и отметить в ней величину дохода размером в 700 000 рублей. Следовательно, невестка обязана выплатить налог, равный 91 000 рублей (700 000 руб. х 13%). О размере налога с продажи наследной квартиры читайте здесь. к содержанию Имущественный налоговый вычет Налоговый вычет при оформлении дарственной на недвижимость предоставляется дарящему лицу, так как подразумевается, что владелец когда-то потратил деньги на приобретение жилплощади.

Налог при дарении недвижимости близкому родственнику в 2017-2018

Согласно действующему законодательству, даже после оформления дарственной на квартиру бывший владелец вправе получить вычет. Читайте также статью о том, как получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры супругами. Это право подтверждено поправками, введенными в законодательство в начале 2014 года. Согласно этим нововведениям, льгота приписывается не к самой недвижимости, а к ее собственнику.

Если человек дарит свое жилье человеку, с которым состоит в близкой родственной связи, то он не может получить вычет, так как подобные операции дарения не облагаются налогом. Если же человек оформляет жилье на третье лицо или дальнего родственника, то он может получить имущественный вычет.

Главное - правильно оформить заявление.
Если недвижимость была получена в процессе проведения сделки дарения, нужно учитывать, что рыночная стоимость такого имущества рассчитывается по его кадастровой цене, а стоимость подарка, указанная в дарственной, не должна отклоняться в сторону понижения более чем на 20%, в то время как завышать ее в принципе запрещено Расчеты с нерезидентами Как говорилось выше, если человек является нерезидентом России, то в таком случае ему нужно будет уплатить налог в размере 30% от стоимости передаваемого ему имущества. Здесь важно понимать, кто является резидентом РФ, а кто не входит в данную категорию лиц. Резидентами России являются лица, которые находятся на территории этой страны более 183 дней. В то же время человек теряет данный статус, если на протяжении этого промежутка времени находится за границами РФ.

Какой налог при дарении иностранцем недвижимости близкому родственнику

Стоит отметить, что при оформлении всех документов может понадобиться оплата услуг юриста и нотариуса, что буде стоить приблизительно 2 000 рублей за оформление самого документа, а также 1 400 рублей за его регистрацию в Росреестре. Приведенная сумма услуг нотариуса является условной, и может изменяться в зависимости от того, в какую контору обращается даритель.

При дальних родственных связях Если даритель собирается предоставить квартиру или другое дорогостоящее имущество в качестве подарка дальним родственникам, в данном случае предусматриваются другие расходы и правила налогообложения. В первую очередь, в этой ситуации рассматривается перечень лиц, которые не относятся к категории близких родственников, но при этом все равно имеют определенные родственные связи с дарителем.

Как облагается и каким налогом Ставка налога Официально при дарении квартиры считается, что гражданин (который получил подарок) должен уплатить подоходный налог в размере 13% с полной рыночной стоимости квартиры. Рыночная стоимость квартиры определяется следующим образом:

• На основании цен на аналогичное имущество на рынке. Т.е. если трехкомнатная квартира в современной девятиэтажке - смотрим цены на похожие квартиры в этом же районе.
• Исходя из стоимости, указанной в договоре дарения. При этом стоимость не должна отклоняться от рыночной более чем на 20%.

Квартира стоит 1 млн. рублей = платим налог 13% в размере 130 т.р. Налог с продажи квартиры полученной по дарению составляет те же самые 13%. Пенсионерам никаких льгот не предусмотрено. После того как договор дарения будет оформлен и официально зарегистрирован в УФРС (рег.

Процедура дарения подразумевает уплату налога. Включая 2006 год, все налоги и сборы на дарение взимались в соответствии с законодательным актом

«О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения»

.

После прекращения действия этого закона, регулированием этой процедуры с юридической стороны начал заниматься Налоговый кодекс Российской Федерации. Если следовать его нормам, то получается, что гражданин, получивший квартиру в дар, получает некоторого рода доход, который нужно облагать налогом. Договор дарения практически невозможно отменить, поэтому его называют безвозвратным.

Дарение квартиры иностранному гражданину

После предоставления документов, нотариус составит договор дарения. То есть сын должен на кого-то дать доверенность в России и этот кто-то будет представлять его интересы в России. И тогда вы, гражданка РФ будете иметь дело с этим представителем.

Лучше всего пойти в нотариальную контору и получить достоверную консультацию.

Приготовьтесь платить кучу денег, за оформление дарственной, за услуги нотариуса и налог на подаренное имущество (это уже как бы платит сын).

Дарственная от нерезидента

При этом оценить квартиру (например) по минимальной — государственной цене (для готовой квартиры в доме построенном 15 — 20 лет назад — эта цена будет в 10-12 раз меньше рыночной).

С 2006 года отменен закон от 12.12.1991г. №2020-1

«О налоге с имущества переходящего в порядке наследования или дарения»

Следует руководствоваться п.18.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, где указано, освобождаются от налога при дарении если даритель и одаряемый близкие родственники (семейный кодекс), если вы не близкие родственники тогда 13%.

Налог при дарении недвижимости

Однако налог взимается с дарителя только если родственник, в отношении которого происходит процедура дарения, не является близким или приходится гражданином другой страны. При проведении процедуры дарения с участием вышеперечисленных родственников, налог не оплачивается.

В этом случае оплачиваются лишь расходы, оказанные нотариусом и юристом:

• Регистрация договора дарения – 1400 рублей.
• Составление договора – в пределах 2 тысяч рублей,

Налоги при дарении с участием близких и дальних родственников отличаются между собой.

Дарение квартиры гражданину другого государства

Налоговые ставки 3. Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, 2.

Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья. Статья 572 Гражданского кодекса РФ.

Налог на дарственную квартиру иностранному гражданину

Если близкий родственник — то лучше дарственную, если не близкий — то завещание.

И помимо прочего, отец должен понимать, что подарив он фактически никаких прав на квартиру за собой не закрепляет. Т. е. его уже на следующий день могут выписать в судебном порядке.

Договор Дарения — это единственный договор, который оспорить практически не реально. Это добровольное решение живого человека подарить имущество другому лицу.

Дарственная на квартиру гражданину другой страны

Ситуация такая я являюсь гражданином другой страны. страна снг. мой отец является гражданином российской федерации а также имеет имущество на территории россии. ввиду его болезни он хочет все свое имущество переписать на меня с братом.

но мы не являемся гражданами россии. возможно ли это сделать и что именно нужно сделать дарственная либо какой-то другой ход подскажите пожалуйста.

Нет никакой разницы - кому дарить.

вам просто нужно иметь для подписания договора нотариально заверенный перевод ваших паспортов, если в них нет русского текста. обычный договор дарения, обычный текст, обычная регистрация. разница только в том, что потом, когда вы станете собственниками этой квартиры и захотите ее продать (если захотите), то вам придется платить налог 30 процентов, поскольку вы не являетесь резидентами россии.

но как я понимаю, до этого еще далеко. пока вам нужны документы на квартиру и паспорта обеих сторон. всё.